Calculateur d'impôt sur le mariage

Le mariage a un impact financier important sur les parties, y compris sur les impôts. La calculatrice suivante peut aider à estimer l'impact financier d'une déclaration d'impôt conjointe des couples mariés (plutôt que d'une déclaration d'impôt individuelle) sur la base de la classe d'impôt fédéral sur le revenu de 2024 et des données spécifiques aux États-Unis. À des fins fiscales, si une personne est classée comme mariée ou non est basée sur le dernier jour de l'année fiscale, ce qui signifie qu'une personne qui se marie le dernier jour de l'année fiscale sera considérée comme mariée toute l'année. De même, une personne divorcée sera considérée comme non mariée tout au long de l'année fiscale.

Les lois fiscales deviennent généralement plus compliquées après le mariage, mais le mariage peut offrir certaines opportunités d'économiser de l'argent supplémentaire (par rapport aux célibataires), en particulier pour les couples à revenu unique ou les couples avec des écarts de revenus importants. Selon les circonstances spécifiques du couple, les couples mariés à double revenu peuvent connaître l'effet inverse en payant plus d'impôts qu'ils ne paient en tant qu'individus célibataires (et comparables à d'autres égards) ou en tant que couples ayant un seul revenu.

Avantages de la déclaration conjointe en tant que conjoint marié

Une fois mariés, les époux choisissent généralement de déclarer leurs impôts ensemble. Voici quelques exemples des avantages de la déclaration conjointe :

1. Les célibataires ont manqué certains avantages fiscaux (crédit de revenu, crédit d'impôt pour l'éducation, déduction d'impôt pour les étudiants sur les intérêts des prêts étudiants, déduction des frais de scolarité et des frais, crédit pour personnes âgées et handicapées, etc.). Ceux qui appartiennent à la catégorie de déclaration commune mariée peuvent bénéficier de ces déductions, ce qui permet d’économiser beaucoup d’impôts.
2. Lorsque les écarts de revenus entre les conjoints sont importants, il est généralement préférable de déclarer conjointement, car cela conduit généralement à être placé dans une classe fiscale inférieure.
3. Les contribuables doivent avoir un revenu pour contribuer à un compte de retraite individuel, mais la déclaration conjointe permet aux conjoints d'avoir un compte de retraite individuel, c'est-à-dire d'autoriser les conjoints qui ne travaillent pas ou restent à la maison à verser des cotisations au compte de retraite, même s'ils n'ont pas de revenus au cours de l'année.
4. Le mariage aide les conjoints riches à protéger leurs biens après leur décès. Les lois fiscales fédérales permettent de transférer des biens à une veuve ou à un veuf sans avoir à payer l'impôt fédéral sur la succession.

Les personnes mariées déclarent séparément

Bien que les couples mariés choisissent généralement de soumettre conjointement leurs déclarations d'impôts, certains peuvent choisir de les soumettre séparément. Cependant, comme cette pratique n’apporte des avantages financiers que dans de rares cas, les couples mariés choisissent généralement de déclarer conjointement. La calculatrice n’affiche pas les résultats de cette option d’archivage.

Mariage punition

Dans certains cas, les couples mariés finissent par payer plus d'impôts que les célibataires dans les mêmes conditions. Aux États-Unis, c’est ce qu’on appelle la punition du mariage. La pénalité peut être sévère si les deux personnes dans un mariage ont des revenus élevés, car la déclaration conjointe peut entraîner des échelons d'impôt plus élevés que les revenus totaux équivalents de deux personnes célibataires. En outre, avoir un revenu commun inférieur ne protège pas nécessairement les couples contre la punition conjugale. En raison de restrictions supplémentaires sur leurs revenus combinés, deux personnes mariées avec des revenus inférieurs risquent d'être disqualifiées pour le crédit d'impôt. Dans d’autres cas, le mariage peut entraîner des pénalités fiscales. Cependant, les circonstances peuvent et changent souvent, bien que le mariage puisse entraîner des pénalités fiscales à court terme, Cela peut entraîner des avantages fiscaux à long terme. Bien qu'il y ait des exceptions et que de nombreux facteurs soient impliqués, les couples mariés qui n'ont qu'une seule source de revenus peuvent généralement bénéficier d'une déclaration conjointe, tandis que les couples à double revenu peuvent être soumis à une pénalité conjugale.