Calculateur RMD
Une fois qu'une personne a atteint l'âge de 73 ans, l'IRS exige que les titulaires de comptes de retraite retirent chaque année le montant minimum de fonds et ce montant est appelé le montant minimum requis alloué (RMD). Cette calculatrice calcule le RMD en fonction de votre âge et du solde de votre compte. Ce calcul est basé sur la publication 590-B de l'IRS, de sorte que la calculatrice est destinée aux résidents des États-Unis seulement.
Résultat
Votre RMD pour 2024 est 8 130.08 $.
La période de distribution de votre cas est 24.6.
| Le RMD = |
| = 8 130.08 $ |
Si vous ne retirez votre RMD qu'à la fin de chaque année et que vous obtenez un rendement de 5% par an, votre solde de compte futur et votre rmd seront les suivants.
| Année | votre âge. | Cycle de distribution | Le RMD | Le solde de fin d'année |
| 2024 | 75 | 24,6 | 8 130.08 $ | 201 $ 869,92 $ |
| 2025 | 76 | à 23,7 | 8 517,72 $ | 203 445.70 $ |
| 2026 | 77 | 22,9 | à 8 884.09 $ | 204.733.89 $ |
| 2027 | 78 | 22 | à 9 306.09 $ | 205.664.50 $ |
| 2028 | 79 | Les 21.1 | à 9 747 13 $ | 206,200,59 $ |
| 2029 | 80 | 20,2 | à 10 207.95 $ | 206,302.67 $ |
| 2030 | 81 | à 19.4 | à 10 634.16 $ | 205,983,65 $ |
| 2031 | 82 | 18,5 | à 11 134,25 $ | 205.148.58 $ |
| 2032 | 83 | à 17,7 | à 11 590,32 $ | 203 815,69 $ |
| 2033 | 84 | à 16.8 | à 12 131.89 $ | 201 $ 874.59 |
| 2034 | 85 | 16 | 12 617,16 $ | $199,351.16 |
| 2035 | 86 | 15.2 à | à 13 $ 115,21 | 196 $ 203.51 |
| 2036 | 87 | à 14.4 | $13 625,24 | 192.388.44 $ |
| 2037 | 88 | à 13.7 | à 14 042.95 $ | à 187,964,91 $ |
| 2038 | 89 | à 12.9 | à 14 570.92 $ | $182 792,23 |
| 2039 | 90 | 12.2 à | à 14 982,97 $ | 176,948,87 $ |
| 2040 | 91 | à 11.5 | 15 386,86 $ | à 170 409.46 $ |
| 2041 | 92 | à 10.8 | à 15 778 65 $ | 163.151.28 $ |
| 2042 | 93 | à 10.1 | $16 153.59 | à 155,155,25 $ |
| 2043 | 94 | à 9.5 | 16 332,13 $ | $146 580,88 |
| 2044 | 95 | à 8.9 | 16 469,76 $ | $137 440.16 |
| 2045 | 96 | à 8.4 | 16 361.92 $ | à 127 950.25 $ |
| 2046 | 97 | à 7,8 | 16 403.88 $ | à 117,943,88 $ |
| 2047 | 98 | à 7.3 | $16 156.70 | 107.684.38 $ |
| 2048 | 99 | à 6.8 | $15 835.94 | à 97 232,66 $ |
| 2049 | 100 | à 6.4 | $15 192.60 | 86.901.69 $ |
| 2050 | 101 | 6 | à 14 483,61 $ | 76.763.16 $ |
| 2051 | 102 | 5.6 à | 13 707.71 $ | 66.893.61 $ |
| 2052 | 103 | 5.2 à | $12 864.16 | à 57 374,13 $ |
| 2053 | 104 | à 4.9 | 11 709.01 $ | 48,533,83 $ |
| 2054 | 105 | 4.6 à | 10 550.83 $ | $40 409.69 |
| 2055 | 106 | à 4.3 | à 9 397.60 $ | $33,032.57 |
| 2056 | 107 | 4.1 à | 8 056.73 $ | à 26 627.48 $ |
| 2057 | 108 | à 3.9 | $6 827,56 | à 21 131,29 $ |
| 2058 | 109 | à 3.7 | à 5 711.16 $ | à 16 476,70 $ |
| 2059 | 110 | 3.5 à | à 4 707.63 $ | 12,592,90 $ |
| 2060 | 111 | à 3.4 | à 3 703,80 $ | à 9 518,75 $ |
| 2061 | 112 | à 3.3 | à 2 884.47 $ | à 7 110 22 $ |
| 2062 | 113 | 3.1 à | à 2 293,62 $ | 5 172.11 $ |
| 2063 | 114 | 3 | 1 724.04 $ | à 3 706.68 $ |
| 2064 | 115 | 2.9 à | 1 278.17 $ | 2 613,85 $ |
| 2065 | 116 | à 2.8 | à 933.52 $ | 1 811.02 $ |
| 2066 | 117 | 2.7 à | à 670.75 $ | 1 230,83 $ |
| 2067 | 118 | Deuxième 2.5 | à 492,33 $ | à 800.04 $ |
| 2068 | 119 | 2.3 à | à 347,84 $ | à 492,20 $ |
| 2069 | 120 | 2 | à 246,10 $ | à 270.71 $ |
RMDs : la distribution minimale requise
Le montant minimum requis (RMD) est le montant minimum que l'IRS vous demande de retirer de certains comptes de retraite différés. Le montant spécifique varie en fonction du solde de votre compte et de l'espérance de vie déterminée par l'IRS. Lorsque vous récupérez votre RMD, vous payez également vos impôts. (Notez que rmd est simplement: la distribution minimale requise.) Donc, si vous avez besoin de retirer plus d'argent de votre compte après avoir atteint l'âge de la retraite, vous pouvez le faire. )
Dates importantes pour prendre rmd
Vous devez passer votre premier examen RMD avant le 1er avril.Temps standard Un an après ses 73 ans. Avec l’adoption de la loi sur la sécurité 2.0 en décembre 2022, l’âge est passé de 72 à 72 ans. Il est prévu d'augmenter à nouveau à 75 en 2033. Avant 2019, l’âge du RMD était de 70,5 ans. Plus tard, ce nombre a été porté à 72 en raison de l’adoption de la loi sur la sécurité de 2019.
Techniquement, les rmd devraient expirer le 31 décembre de chaque année, mais l'IRS vous permet de retarder votre premier retrait. Si vous suivez cette route, vous devez vous rendre au RMD pour la deuxième fois avant le 31 décembre. Prendre deux rmd par an crée deux événements imposables et ndash peut même vous pousser à des niveaux d'imposition plus élevés.
Pour chaque année civile après l’acceptation de l’attribution, vous devez retirer votre RMD complet d’ici au 31 décembre. Cette échéance vous donne la flexibilité de décider quand et combien retirer (à condition que vous atteigniez votre crédit RMD d'ici la fin de l'année).
Exemples :
Après avoir atteint 73 ans en 2024, vous pouvez obtenir le premier prix RMD en 2024, ou le report au 1er avril.Temps standard Année 2025. Vous devrez toujours recevoir une deuxième RMD avant le 31 décembre 2025 et retirer la RMD avant le 31 décembre de chaque année civile ultérieure.
Comment repousser la date limite du RMD
L'IRS permet aux retraités de reporter leurs premiers retraits au 1er avril de l'année suivante, leur donnant ainsi un répit après l'âge de 73 ans. Une autre façon de retarder le RMD est de continuer à travailler pour l’entreprise qui sponsorise votre compte de retraite après l’âge de 73 ans.Nutritionniste enregistré Anniversaire. En supposant que vous détenez moins de 5% de la société, vous pouvez reporter votre premier RMD à la retraite.
Cela dit, vous devrez toujours retirer les rmd de tous vos autres comptes de retraite, tels que les comptes IRA. Une fois que vous quittez la société, la loi RMD sera également applicable à votre compte.
Comment est calculé le RMD ?
Conformément aux directives de l'IRS, le calcul de votre RMD suit les étapes suivantes
- Détermination du solde du compte de retraite individuel au 31 décembre de l'année précédente
- Trouvez la période d’attribution correspondant à votre âge (ou « espérance de vie ») dans le tableau correspondant de l’IRS
- Divisez # 1 par # 2 pour déterminer le montant de votre RMD
Cependant, le formulaire IRS exact dont vous avez besoin dépend de votre mariage ou de votre succession. (Vous pouvez trouver ces tableaux d'espérance de vie dans la publication 590-B de l'IRS; Nous les avons également inclus ci-dessous. )
Si vous êtes ...
- Épouser un conjoint qui a moins de 10 ans de moins que vous: vous utiliserez la montre de vie unifiée de l'IRS.
- Épouser un conjoint qui a au moins dix ans de moins que vous et qui est votre seul bénéficiaire: à la place, vous utiliserez le tableau d'espérance de vie combinée de l'IRS et le dernier survivant.
Alors que cette approche permet de calculer manuellement le RMD, notre calculatrice RMD simplifie encore plus le processus. Entrez simplement les informations nécessaires et nous ferons le travail difficile pour vous!
Pour quels comptes de retraite s'applique rmd ?
La plupart des avantages fiscaux et des comptes de retraite à cotisation fixe ont des exigences de RMD. Ceux-ci comprennent :
- Les comptes de retraite personnels traditionnels
- Les SEP IRA
- Un compte de retraite personnel simple
- Prolongation du compte de retraite individuel
- Le plan 401 traditionnel
- Les programmes 403 (b) et 457 (b)
- Retraites variables détenues sur un compte de retraite individuel (« Retraites éligibles »)
- Programme de partage des bénéfices
- Les comptes de retraite des petites entreprises
Une exception notable est les comptes de retraite personnels de Ross, qui ne sont généralement pas nécessaires avant le décès du propriétaire, car ces comptes sont financés par des fonds après impôts. (Nous examinerons ci-dessous les exceptions potentielles, y compris les comptes de retraite personnels hérités.) Mais en général, tout compte hérité d'un conjoint suit les mêmes règles. Les comptes hérités d'une personne autre que le conjoint suivent des lignes directrices différentes. )
Dois-je calculer le RMD pour chaque compte ?
-Oui. Si vous avez plusieurs comptes de retraite, tels que plusieurs comptes de retraite individuels traditionnels et des comptes 403 (b) de différents employeurs, vous devrez calculer le RMD pour chaque compte séparément.
Toutefois, vous pouvez consolider les RMD totaux pour le même type de compte et extraire les allocations consolidées d'un ou plusieurs comptes (également du même type). Selon votre plan, vous avez les options suivantes :
- Les comptes de retraite personnels traditionnels exigent que vous calculiez les rmd séparément, mais vous pouvez retirer le total d'un ou plusieurs comptes de retraite personnels traditionnels.
- 401(k)s vous demande de calculer et d'extraire les rmd séparément pour chaque compte.
- Les 403 (b)s nécessitent que vous calculiez vos rmd séparément, mais vous pouvez retirer le total d'un ou plusieurs comptes 403 (b).
- Bien que vous puissiez fusionner plusieurs comptes de retraite d’une même personne, vous ne pouvez pas fusionner des comptes de retraite d’individus différents.
Malheureusement, les retraits des comptes de retraite personnels de Ross ne pourront jamais satisfaire aux exigences du RMD, car ces retraits ne sont pas imposables. En outre, retirer une distribution minimale au-delà de vos besoins ne réduira pas votre charge RMD pour les années à venir.
Que se passe-t-il si vous ne mangez pas de RDM ?
Comme le « R » dans le langage RMD signifie « nécessaire », il n’est pas surprenant que le non-acceptation du contenu distribué soit pénalisé.
Pour encourager les retraités à accepter leurs allocations, l'IRS impose une taxe sur la consommation de 25% sur les montants non alloués. Si l’erreur est corrigée dans un «fenêtre de correction» de deux ans, l’amende peut encore être réduite à 10%. Par conséquent, si votre RMD annuel est inférieur à 1 000 $, une petite partie de 250 $ sera payée à l'IRS en tant qu'amende.
Cependant, gardez à l'esprit que vous n'avez pas besoin de suivre un calendrier spécifique pour le RMD. L'IRS exige uniquement que vous remplissiez vos exigences de retrait annuel avant le 31 décembre de chaque année. Cela offre une flexibilité pour les retraits mensuels ou ponctuels, à condition qu'ils s'ajoutent à un minimum annuel.
RMD et fiscalité
L'IRS applique les rmd pour s'assurer que les contribuables ne se soumettent pas à leurs obligations. Étant donné que l'argent de ces comptes avait été taxé de façon différée pendant des décennies, l'oncle Sam n'avait pas encore reçu sa part. En utilisant rmd, vous créez un «événement imposable». (Les retraits à partir du compte Ross ne sont généralement pas taxés, car vous payez une taxe sur les cotisations.) )
En règle générale, les rmd sont taxés comme revenus ordinaires aux niveaux étatique et fédéral. En d'autres termes, les retraits sont ajoutés à votre revenu total imposable pour l'année. Mais soyez prudent: si vous travaillez ou retirez de l'argent à partir d'autres comptes, les RMD peuvent vous pousser vers des niveaux d'imposition plus élevés.
Exigences de rapport de courtage pour rmd
L'IRS exige que les sociétés de courtage, les dépositaires et les fiduciaires calculent de manière proactive les rmd pour les titulaires de comptes. Cette exigence s'étend aux gestionnaires de programmes tels que le plan 401 (k) parrainé par l'employeur.
Cependant, l'IRS stipule également que le calcul et le retrait des RMD relèvent en fin de compte de la responsabilité du contribuable.
Cela signifie que si votre société de courtage ou de dépositaire commet une erreur, vous risquez toujours d'être responsable de toute amende. Bien qu'il soit possible d'exonérer l'amende si une pénalité est causée par une "erreur raisonnable", cela ne garantit pas.
C'est pourquoi nous vous recommandons de calculer votre propre rmd & ndash; pour chaque compte chaque année. Pour des raisons de sécurité.
Rmd hérité
Lorsque vous héritez d'un compte de retraite avec un compte de retraite personnel, les règles varient en fonction de votre relation avec le propriétaire d'origine ou du type de compte.
Règles de distribution décennale
Après 2019, les bénéficiaires non-conjoints doivent distribuer le montant total du compte de retraite individuel dans un délai de dix ans après le décès du titulaire du compte d'origine. La loi sur la sécurité de 2019 supprime essentiellement la possibilité pour les héritiers de comptes de retraite individuels non conjoints de prolonger les retraits de comptes de retraite individuels en fonction de leur espérance de vie.
Toutefois, il existe des exceptions pour les bénéficiaires désignés qualifiés :
- Conjoint survivant (comme mentionné ci-dessus)
- Enfants mineurs
- Personnes handicapées ou malades chroniques
- Les personnes qui ont moins de 10 ans de moins que le propriétaire du compte d'origine
En règle générale, ces personnes peuvent retarder ou prolonger la RMD, bien que la durée varie.
Compte de retraite individuel hérité en tant que conjoint
Les conjoints qui héritent du compte de retraite personnel du conjoint décédé peuvent transférer des fonds sur leur compte de retraite personnel afin de continuer à économiser.
Alternativement, un conjoint peut transférer des fonds sur un compte de retraite personnel hérité, qui a ses propres règles de répartition. En tant que conjoint qui utilise un compte de retraite personnel hérité, vous pouvez :
- Si votre conjoint a plus de 72 ans, repoussez l’âge de la retraite au 31 décembre de l’année suivant le décès de votre conjoint.
- Si votre conjoint a moins de 72 ans, reporter à 72 ans
Héritage du compte de retraite personnel de Ross en tant que conjoint
Le compte de retraite personnel de Ross a plusieurs avantages fiscaux, dont l'un est que vous n'avez pas à prendre le RMD lorsque vous prenez votre retraite. Cependant, lorsque vous mourrez et que quelqu'un d'autre hérite de votre patrimoine, l'avantage change.
Le conjoint peut considérer le compte de retraite personnel hérité de Ross comme son propre compte de retraite personnel, sans exigence minimale d'allocation. Pour la plupart des époux, cela signifie que transférer rapidement le compte hérité à leur propre nom est la meilleure option.
Le compte de retraite personnel de Ross en tant que non-conjoint héritier
Malheureusement, les héritiers des comptes de retraite personnels non conjoints de Ross n'ont pas été aussi chanceux. Si vous avez hérité du compte de retraite personnel de Ross d'un non-conjoint, vous devez vous conformer à la règle de dix ans du Safety Act.
hérité de la règle 401 (k) RMD
Les règles pour l'héritage d'une personne décédée 401 (k) sont également différentes. Parce que ces choses peuvent se compliquer rapidement, il est généralement sage d'engager un conseiller financier ou un avocat spécialisé dans le droit de l'héritage pour faire face à ces situations.
Selon la loi, un bénéficiaire 401 (k) doit être un conjoint, sauf si l'employé est célibataire ou si le conjoint a signé une déclaration d'abstention. Si vous avez hérité du plan 401 (k), vous pouvez garder les fonds dans le plan, être invité à retirer les fonds immédiatement, ou les distribuer dans un délai de cinq ans, selon les politiques du plan.
Une autre option consiste à transférer les actifs 401 (k) vers un compte de retraite personnel hérité, auquel cas les règles RMD ci-dessus s'appliquent.
Cependant, ce ne sont que des résumés. Les lois de l'État et les politiques d'entreprise affectent les règles d'héritage 401 (k). Pour les grands patrimoines, certaines lois fiscales affectent également l'héritage et la distribution.
Réduire au minimum les impôts sur les prêts hypothécaires
Si vous voulez éviter d'être obligé de distribuer des impôts, vous pouvez envisager les comptes de retraite personnels de Ross et les comptes 401 (k) de Ross. Les deux taxes fournissent un financement en amont, ce qui signifie que les taxes de back-end sont peu à craindre. Bien que le Roth 401(k) ait techniquement besoin d'un RMD, vous pouvez transférer un RMD 401(k) sur le compte de retraite personnel de Roth, ce qui éliminera complètement le RMD.
Une autre façon de minimiser l'impact fiscal du RMD est l'allocation caritative qualifiée (QCD), ce qui signifie faire un don de votre RMD entier à une organisation caritative. QCD satisfait votre RMD, réduit votre facture d'impôt tout en favorisant la charité.
