Calculateur de compte de retraite personnel
Le calculateur de compte de retraite individuel peut être utilisé pour évaluer et comparer les comptes de retraite individuels traditionnels, les comptes de retraite individuels indépendants, les comptes de retraite individuels simples, les comptes de retraite individuels de Ross et les économies régulières imposables. À des fins de comparaison, les comptes de retraite personnels de Ross et les économies imposables périodiques seront converties en valeur après impôt. Pour calculer le compte de retraite personnel de Ross en utilisant les investissements après impôts, veuillez utiliser notre Calculatrice de comptes de retraite personnels de Ross. Cette calculatrice est principalement destinée aux résidents des États-Unis.
Résultat
| traditionnelle, simple, Avec SEP IRA | Avec Rose Ella. | Épargne régulière imposable | |
| Le solde à 65 ans | à 933,765 $ | à 700 324 $ | à 497 867 $ |
| Solde à 65 ans (après impôts) | à 793 700 $ | à 700 324 $ | à 497 867 $ |
À l'âge de 65 ans, le solde après impôt sur les comptes de retraite individuels traditionnels, simples ou SEP est de 93 377 $ de plus que sur les comptes de retraite individuels de Ross. Les comptes de retraite personnels de Ross peuvent accumuler 202 456 $ de plus que les comptes d'épargne imposables ordinaires.
Calendrier annuel
| Compte de retraite personnel traditionnel / simple / indépendant (avant impôts) | Compte de retraite individuel traditionnel, simple ou indépendant (après impôts) | Le compte de retraite personnel de Ross (après impôts) | Épargne régulière imposable (après impôts) | |||||
| âge | Démarrer | terminé | Démarrer | terminé | Démarrer | terminé | Démarrer | terminé |
| 30 | 20 000 $ | à 28 200 $ | à 17 000 $ | à 23 970 $ | à 15 000 $ | à 21 150 $ | à 15 000 $ | à 20 925 $ |
| 31 | à 28 200 $ | à 36 892 $ | à 23 970 $ | à 31 358 $ | à 21 150 $ | à 27 669 $ | à 20 925 $ | à 27 117 $ |
| 32 | à 36 892 $ | à 46 106 $ | à 31 358 $ | à 39 190 $ | à 27 669 $ | à 34 579 $ | à 27 117 $ | à 33 587 $ |
| 33 | à 46 106 $ | à 55 872 $ | à 39 190 $ | à 47 491 $ | à 34 579 $ | à 41 904 $ | à 33 587 $ | à 40 348 $ |
| 34 | à 55 872 $ | à 66 224 $ | à 47 491 $ | à 56 291 $ | à 41 904 $ | à 49 668 $ | à 40 348 $ | à 47 414 $ |
| 35 | à 66 224 $ | à 77,198 $ | à 56 291 $ | à 65 618 $ | à 49 668 $ | à 57 898 $ | à 47 414 $ | à 54 798 $ |
| 36 | à 77,198 $ | à 88 829 $ | à 65 618 $ | à 75 505 $ | à 57 898 $ | à 66 622 $ | à 54 798 $ | à 62 513 $ |
| 37 | à 88 829 $ | à 101,159 $ | à 75 505 $ | à 85 985 $ | à 66 622 $ | à 75 869 $ | à 62 513 $ | 70 577 $ |
| 38 | à 101,159 $ | à 114,229 $ | à 85 985 $ | à 97 094 $ | à 75 869 $ | à 85 672 $ | 70 577 $ | à 79 003 $ |
| 39 | à 114,229 $ | à 128 083 $ | à 97 094 $ | à 108 870 $ | à 85 672 $ | à 96 062 $ | à 79 003 $ | à 87 808 $ |
| 40 | à 128 083 $ | à 142 767 $ | à 108 870 $ | à 121 352 $ | à 96 062 $ | à 107 076 $ | à 87 808 $ | à 97 009 $ |
| 41 | à 142 767 $ | à 158 334 $ | à 121 352 $ | à 134 583 $ | à 107 076 $ | à 118.750 $ | à 97 009 $ | à 106 624 $ |
| 42 | à 158 334 $ | à 174 834 $ | à 134 583 $ | à 148 608 $ | à 118.750 $ | à 131,125 $ | à 106 624 $ | à 116 672 $ |
| 43 | à 174 834 $ | à 192 324 $ | à 148 608 $ | à 163 475 $ | à 131,125 $ | à 144.243 $ | à 116 672 $ | à 127 173 $ |
| 44 | à 192 324 $ | à 210 863 $ | à 163 475 $ | à 179 234 $ | à 144.243 $ | à 158 147 $ | à 127 173 $ | à 138 146 $ |
| 45 | à 210 863 $ | à 230 515 $ | à 179 234 $ | à 195 938 $ | à 158 147 $ | à 172 886 $ | à 138 146 $ | à 149 612 $ |
| 46 | à 230 515 $ | 251 346 $ | à 195 938 $ | à 213 644 $ | à 172 886 $ | à 188.509 $ | à 149 612 $ | à 161 595 $ |
| 47 | 251 346 $ | à 273 426 $ | à 213 644 $ | 232 412 $ | à 188.509 $ | à 205,070 $ | à 161 595 $ | 174.116 $ |
| 48 | à 273 426 $ | 296 832 $ | 232 412 $ | à 252 307 $ | à 205,070 $ | 222 624 $ | 174.116 $ | 187.202 dollars |
| 49 | 296 832 $ | 321 642 $ | à 252 307 $ | à 273 396 $ | 222 624 $ | à 241 231 $ | 187.202 dollars | à 200 876 $ |
| 50 | 321 642 $ | à 347 940 $ | à 273 396 $ | 295 749 $ | à 241 231 $ | $260 955 | à 200 876 $ | à 215.165 $ |
| 51 | à 347 940 $ | 375 817 $ | 295 749 $ | à 319 444 $ | $260 955 | 281 863 $ | à 215.165 $ | à 230 098 $ |
| 52 | 375 817 $ | 405 366 $ | à 319 444 $ | à 344 561 $ | 281 863 $ | à 304 024 $ | à 230 098 $ | à 245 702 $ |
| 53 | 405 366 $ | à 436 688 $ | à 344 561 $ | à 371 185 $ | à 304 024 $ | 327 516 $ | à 245 702 $ | à 262 008 $ |
| 54 | à 436 688 $ | à 469 889 $ | à 371 185 $ | à 399 406 $ | 327 516 $ | 352 417 $ | à 262 008 $ | à 279 049 $ |
| 55 | à 469 889 $ | à 505 082 $ | à 399 406 $ | à 429 320 $ | 352 417 $ | à 378 812 $ | à 279 049 $ | 296 856 $ |
| 56 | à 505 082 $ | à 542 387 $ | à 429 320 $ | à 461 029 $ | à 378 812 $ | à 406 790 $ | 296 856 $ | à 315 465 $ |
| 57 | à 542 387 $ | à 581 931 $ | à 461 029 $ | à 494 641 $ | à 406 790 $ | à 436 448 $ | à 315 465 $ | à 334 910 $ |
| 58 | à 581 931 $ | 623 846 $ | à 494 641 $ | à 530 269 $ | à 436 448 $ | à 467 885 $ | à 334 910 $ | à 355 231 $ |
| 59 | 623 846 $ | à 668 277 $ | à 530 269 $ | à 568 036 $ | à 467 885 $ | à 501 208 $ | à 355 231 $ | à 376 467 $ |
| 60 | à 668 277 $ | 715 374 $ | à 568 036 $ | $608.068 | à 501 208 $ | à 536.530 $ | à 376 467 $ | à 398 658 $ |
| 61 | 715 374 $ | à 765 296 $ | $608.068 | à 650 502 $ | à 536.530 $ | à 573 972 $ | à 398 658 $ | à 421 848 $ |
| 62 | à 765 296 $ | 818 214 $ | à 650 502 $ | 695 482 $ | à 573 972 $ | 613 660 $ | à 421 848 $ | à 446 081 $ |
| 63 | 818 214 $ | à 874,307 $ | 695 482 $ | à 743 161 $ | 613 660 $ | à 655 730 $ | à 446 081 $ | à 471 404 $ |
| 64 | à 874,307 $ | à 933,765 $ | à 743 161 $ | à 793 700 $ | à 655 730 $ | à 700 324 $ | à 471 404 $ | à 497 867 $ |
Aux États-Unis, l'IRA (Personal Retirement Account) est un plan de retraite qui bénéficie d'avantages fiscaux spécifiés dans la publication 590 de l'IRS. Il s’agit d’une réduction d’impôt du gouvernement visant à inciter les gens à investir pour leur retraite.
Parmi les différents comptes de retraite individuels, les plus courants sont les comptes de retraite individuels traditionnels et les comptes de retraite individuels de Ross. Les contributions au compte personnel de retraite de Ross ne sont pas exonérées d'impôt, mais les retraites sont exonérées d'impôt. En revanche, les cotisations sur les comptes de retraite individuels traditionnels sont exonérées d’impôt, mais sont imposées lors des retraites. Pour la plupart des gens, leur revenu attendu après la retraite sera inférieur à ce qu’ils gagnent pendant leur vie professionnelle. En conséquence, le taux marginal d’imposition attendu après leur retraite pourrait être plus faible. En conséquence, ils pourraient trouver les comptes de retraite personnels traditionnels plus avantageux financièrement, car les impôts sont payés à la retraite plutôt que dans les années de travail en or. En raison des barrières fiscales, les deux ont accumulé plus de richesse que l’épargne ou l’investissement imposable moyen. Les comptes de retraite individuels SEP (Pension simplifiée des employés) sont populaires parmi les entrepreneurs individuels avec peu d'employés et les comptes de retraite individuels simples sont conçus pour les petites entreprises de moins de 100 employés.
Les comptes de retraite personnels traditionnels
En tant que compte de retraite personnel le plus couramment utilisé, le compte de retraite personnel traditionnel est un plan de retraite qualifié qui réserve un bouclier fiscal pour les fonds de retraite. Ils conviennent parfaitement à ceux qui souhaitent réduire leurs factures d’impôts tout en économisant pour la retraite.
L’impôt n’est imposé que lorsqu’il est retiré avant ou à la retraite. Toutefois, un retrait anticipé sera sanctionné, sauf si les conditions sont remplies. Pour la plupart des gens, les primes payées sont exonérées d’impôt tant que plusieurs exigences sont remplies (en fonction du statut de déclaration d’impôt et du revenu total). Après l’âge de 59 ans, les retraits sur les comptes de retraite personnels traditionnels sont gratuits. Les retraits sur les comptes de retraite individuels traditionnels ne sont pas nécessaires et le retrait du minimum d’allocation (RMD) n’est obligatoire qu’après l’âge de 73 ans. La plupart des gens sont éligibles à un compte de retraite personnel traditionnel.
Avec Rose Ella.
Ces fonds sont généralement initiés et gérés par des individus et financés par des revenus ou des actifs après impôt. Les revenus d’investissement sont exonérés d’impôt et les retraits sont également exonérés d’impôt. Après l'âge de 59 ans, les retraits sur le compte de retraite personnel de Ross sont gratuits. Cependant, les retraits sur les comptes de retraite personnels de Ross ne sont pas obligatoires pendant la vie du propriétaire. En l'absence d'allocation, le compte de retraite personnel de Ross peut être augmenté en franchise d'impôt tout au long de la vie du propriétaire. Pour plus de détails sur le compte de retraite personnel de Ross et la méthode de calcul, veuillez visiter Calculatrice de comptes de retraite personnels de Ross.
Le SEP IRA
Les comptes de retraite individuels de la retraite simplifiée des employés (SEP) sont initiés par les employeurs et permettent aux employeurs de verser des cotisations aux comptes de retraite individuels de leurs employés. Les comptes de retraite individuels SEP sont principalement utilisés par les petites entreprises ou les particuliers, de sorte qu'ils sont plus faciles à créer que d'autres comptes de retraite individuels. Leur fonctionnement en matière de traitement des impôts, d’accumulation et de répartition des soldes est similaire à celui des comptes de retraite individuels traditionnels. L’employeur peut déduire les cotisations en tant que dépenses d’exploitation. Les limites de cotisation pour ces comptes de retraite individuels diffèrent des comptes de retraite individuels les plus populaires mentionnés ci-dessus; Le plafond pour 2024 est de 25 % du chiffre d'affaires total, soit 69 000 $, selon la valeur la plus basse. C'est presque dix fois plus que le montant du compte de retraite personnel traditionnel ou Ross, le plus populaire. Tous les revenus sont immédiatement attribués à 100%. Les titulaires de comptes âgés de 50 ans ou plus ne sont pas tenus de payer des primes. Tous les employés éligibles doivent recevoir les mêmes avantages dans le cadre de leur compte de retraite individuel SEP.
Un compte de retraite personnel simple
Les comptes de retraite individuels du Programme d'incitation à l'épargne des employés (SIMPLE) sont principalement conçus pour les petites entreprises de 100 employés ou moins, car les coûts d'administration associés à un simple compte de retraite individuel sont beaucoup moins élevés que les coûts d'administration requis par le 401 (k). En outre, l'employeur peut déduire les cotisations en tant que dépenses d'exploitation. Pour ce plan de retraite, l’employeur doit choisir entre deux options de correspondance pour ses salariés. La première consiste à ce que les employés paient jusqu’à 3 % de leur rémunération. Le second est un taux fixe de 2 % de la rémunération de chaque salarié, qu’il participe ou non. Dans les deux cas, la limite de cotisation annuelle est de 16 000 $ (3 500 $ supplémentaires pour les salariés de plus de 50 ans) ou 100% de leur rémunération en 2024. Cela signifie que les employés peuvent déposer 100 % de leurs revenus sur un simple compte de retraite personnel. Toutefois, si un employé participe à un autre programme d'employeur, le total de toutes les cotisations ne peut pas dépasser 23 000 $.
Il convient de noter que l'amende pour les retraites anticipées sur les comptes de retraite individuels simples est de 25%, bien plus élevée que celle des comptes de retraite individuels traditionnels ou Ross de 10%. Les comptes de retraite individuels simples ne peuvent être encaissés après deux ans sans amende.
Prolongation du compte de retraite individuel
Les plans de retraite éligibles existants, tels que les 401 (K), 403 (B), les comptes de retraite individuels simples ou les comptes de retraite individuels SEP, peuvent être « rotatifs » ou intégrés dans les comptes de retraite individuels traditionnels. De nombreux autres programmes, y compris les programmes 457 ou les programmes hérités parrainés par l'employeur (pour les bénéficiaires désignés), peuvent également être prolongés. Il n'y a pas d'impôt sur les transferts de plans d'entreprise directement sur les comptes de retraite individuels. Cependant, n'oubliez pas de signaler toutes les extensions sur votre déclaration d'impôt, même s'il n'y a pas d'impôt à échéance. Il s’agit ici de deux formulaires de l’IRS : 1099R pour signaler les allocations reçues du plan de l’employeur et 5498 pour signaler les cotisations roulantes des comptes de retraite individuels. Dans la plupart des cas, les différents choix qu'une personne peut faire concernant son investissement restent inchangés après le transfert vers un nouveau compte de retraite personnel. Les transferts et les cotisations peuvent être regroupés dans le même compte de retraite individuel, mais les fonds du compte de retraite individuel traditionnel et du compte de retraite individuel de Ross doivent être conservés dans des comptes différents.
La prolongation des comptes de retraite individuels n’est pas la seule option. Certaines personnes peuvent choisir de laisser les actifs accumulés dans le programme de leur ancien employeur, même si elles sont allées travailler dans une autre entreprise après avoir quitté leur emploi (un plan qui exige un certain montant minimum ne le permet pas). D'autres pourraient transférer leurs actifs dans le programme d'un nouvel employeur. Il est également possible d'honorer un plan de retraite, bien que cela entraîne généralement un prélèvement anticipé d'amendes et d'impôts. Les retraits anticipés à partir de comptes de retraite individuels ou de comptes 401 (k) sont soumis à une amende de 10 % et à un impôt standard sur le revenu.
Comparaison avec le plan 401
Les comptes de retraite personnels traditionnels
Les comptes de retraite individuels traditionnels et les plans 401 (k) sont les deux régimes de retraite à cotisation fixe différée les plus populaires. Les deux transforment le revenu avant impôts en contributions déductibles, investis dans des régimes de retraite qui génèrent une croissance fiscale, dans le but de stimuler l’épargne retraite. Au moment de la retraite, les deux programmes allouent des fonds imposables, généralement aux retraités ayant des impôts sur le revenu inférieurs. Il est également possible d'apporter la plus grande contribution aux deux au cours de la même année fiscale. D'ici 2024, le régime 401 (k) augmentera de 23 000 $ et le compte de retraite personnel traditionnel de 7 000 $ (et de 8 000 $ si vous avez plus de 50 ans). Cela ne s'applique qu'aux personnes dans une certaine fourchette de revenus, car ceux dont les revenus sont très élevés ne sont pas autorisés à verser des cotisations aux comptes de retraite individuels traditionnels. Bien que les comptes de retraite individuels traditionnels présentent de nombreuses similitudes avec le 401 (k), ils présentent également quelques différences clés.
Alors que la plupart des sociétés financières peuvent ouvrir des comptes de retraite individuels traditionnels séparément, les plans 401 (k) sont des plans parrainés par les employeurs et ne sont généralement disponibles que par des entreprises qui répondent à certaines exigences et choisissent d'éviter les plans 401 (k). La principale différence entre les deux est que les 401 (k) ont des limites de cotisation plus élevées et offrent généralement une correspondance d'entreprise. C'est-à-dire que l'employeur peut choisir de faire correspondre le pourcentage de cotisation de ses employés à un plan de retraite 401 (k). Si un 401 (k) a un don correspondant, il est généralement recommandé que le montant minimum du don soit au moins égal au montant que la société est prête à faire correspondre. Après avoir payé ce montant minimum, une personne peut décider de continuer à payer 401 (k) jusqu'à la limite annuelle ou choisir de verser des cotisations à un autre fonds de retraite. Bien que les plans 401 (k) soient généralement limités à quelques options d'investissement offertes par les employeurs, les frais administratifs sont relativement élevés, Les comptes de retraite personnels traditionnels offrent des options d'investissement pratiquement illimitées.
SEP et simples comptes de retraite individuels
Les comptes de retraite individuels traditionnels n'ont pas de correspondance d'entreprise (comme les correspondances typiques pour 401 (k)) alors que les comptes de retraite individuels SEP et SIMPLE sont différents, bien que les systèmes de correspondance ne soient pas les mêmes. Ces différents systèmes de correspondance sont spécifiquement disponibles via ces comptes de retraite individuels, car ils ciblent principalement les petites entreprises qui sont trop petites pour offrir un plan 401 (k) à leurs employés.
Options d'investissement pour les comptes de retraite individuels
L'un des avantages d'un régulateur indépendant est qu'il existe un grand nombre d'options d'investissement à choisir, car la plupart des sociétés financières offrent un régulateur indépendant. Voici quelques options courantes et leurs inconvénients.
Investir activement dans des actions individuelles ou des actifs similaires
L'investissement actif nécessite une approche plus proactive et plus pratique, qui implique que les investisseurs choisissent activement les actions, s'efforcent de comprendre le marché et les actions dans lesquelles ils investissent, et prennent des décisions plus fréquentes sur la façon d'investir. Bien que cela puisse produire des rendements plus élevés, cela est généralement considéré comme très dangereux et n'est pas recommandé pour les débutants.
Fonds communs ou fonds indiciels
Les fonds communs de placement sont des groupes de capitaux pour les investisseurs individuels, les entreprises et diverses organisations, et sont gérés par des gestionnaires de fonds qui ont la responsabilité d'investir les fonds en conséquence. Les stratégies d’investissement varient selon le gestionnaire de fonds et le type de fonds communs de placement; Il est de la responsabilité de chaque investisseur individuel de trouver un fonds commun adapté à ses besoins.
Un fonds indexé peut être défini comme un fonds commun de placement basé sur un indice plutôt que sur un portefeuille stratégique d’un gestionnaire de fonds. Les indices les plus connus sont le S&P 500 et le Dow Jones Industrial Average (DJIA). Parce qu’elles sont composées de grandes entreprises américaines dont dépendent fortement l’économie américaine (et dans une certaine mesure l’économie mondiale), elles sont souvent utilisées comme indicateur de la santé économique. Il est possible d’utiliser les fonds IRA pour investir dans ces indices ou bien d’autres.
Les fonds communs de placement et les fonds indiciels offrent un moyen d’investir sans ingérence. Les investissements dans des fonds communs de placement impliquent généralement des investissements à long terme et réduisent généralement les frais encourus par les transactions actives. Les fonds communs d'investissement nécessitent généralement moins d'efforts et moins de pression que les investissements actifs. Étant donné que ces fonds sont des investissements gérés, les gestionnaires de fonds factureront des frais. Les frais varient considérablement d'un fonds à l'autre, allant de moins de 0,1% à plus de 5%. Les fonds communs de placement et les fonds indiciels sont probablement les options les plus populaires pour investir dans des comptes de retraite individuels.
Conseillers robotiques
Un robot-conseiller financier ou «robot-conseiller» est un type de conseiller financier qui utilise un système automatisé à faible coût comme un moyen de gérer les investissements. Généralement, les conseillers robotiques peuvent aider à créer un portefeuille diversifié sur mesure pour répondre aux besoins de chaque personne en quelques minutes. Ces portefeuilles peuvent généralement être ajustés périodiquement, manuellement ou en fonction des préférences spécifiées par les investisseurs.
Les autres
Les fonds de comptes de retraite individuels peuvent investir dans des métaux précieux, des rentes, des terrains, des fonds d'investissement immobilier (REIT) ou des déclarations de dépôt (CD). Chacun a le droit de décider quelle des options ci-dessus vous convient.
Compte de retraite individuel autonome
Les comptes de retraite individuels autonomes (SD-IRA) peuvent remplacer les comptes de retraite individuels traditionnels ou Ross (non SEP ou SIMPLE) et avoir les mêmes caractéristiques en termes d'admissibilité, de cotisations et de distribution. On estime que les organismes de réglementation indépendants à des fins spéciales ne représentent qu’environ 2% de l’ensemble des organismes de réglementation indépendants.
Les détenteurs de comptes de retraite individuels traditionnels ou de comptes de retraite individuels de Ross peuvent opter pour des actions ou des fonds, tandis que les propriétaires de SD-IRA doivent trouver leurs propres actifs investissables. La définition de ces actifs par l'IRS est très souple et les types d'investissements impliqués ne sont généralement pas autorisés à investir dans des comptes de retraite personnels traditionnels ou Ross. SD-IRA est populaire auprès des personnes qui souhaitent investir dans des actifs moins courants, tels que:
- Société privée
- Fonds Hedge
- Immobilier d'investissement
- Société limitée
- collectivité.
- Droit de retenue fiscale
- Bitcoin et autres monnaies numériques
- La ferme d'un ami
L'ouverture d'un compte SD-IRA est plus compliquée que le compte de retraite personnel conventionnel ou Ross. Alors que la plupart des sociétés financières offrent des comptes de retraite personnels traditionnels ou Ross, les comptes de retraite individuels SD sont plus susceptibles de se trouver dans des sociétés financières spécialisées plus petites. N'oubliez pas que l'IRS examine rigoureusement les comptes SD-IRA.
En d'autres termes, SD-IRA est recommandé uniquement pour les investisseurs professionnels ou pour ceux qui sont prêts et capables de travailler avec des professionnels. Il convient de noter qu'aucun compte de retraite personnel n'est autorisé à investir, que ces investissements soient ou non auto-dirigés. Ceux-ci comprennent :
- Assurance vie
- Société américaine
- Antiquités ou Collections
- l'art
- Biens immobiliers personnels utilisés comme revenus de logement ou de location
- Certaines positions dérivées
