حاسبة المعاشات
المؤسسات المختلفة لديها سياسات التقاعد المختلفة. نظرًا لأن القرارات المهمة المتعلقة بالمعاشات التي تم اتخاذها قبل التقاعد لا يمكن عكسها ، فقد يحتاج الموظفون إلى التفكير فيها بعناية. الحسابات التالية تساعد على تقييم السيناريوهات الثلاث الأكثر شيوعا.
دفعة واحدة أو راتب تقاعدي شهري؟
فيما يتعلق بكيفية الحصول على الدخل من خطة التقاعد ، هناك خياران رئيسيان: إما دفعة واحدة أو دفعة على مراحل حتى وفاة المتقاعد (أو في بعض الحالات حتى وفاة المتقاعد وزوجته).
العيش منفرد أو دفع المعاش التقاعدي المشترك؟
المعاش الفردي يعني أن صاحب العمل سيدفع المعاش إلى الموظف حتى وفاته. تدفع هذه الطريقة المدفوعة مبلغًا شهريًا أعلى ، ولكنها لا تستمر في دفع الفوائد إلى الأزواج الذين يعيشون لفترة أطول من المتقاعدين. على النقيض من ذلك ، تدفع المعاشات التقاعدية المشتركة مبلغًا شهريًا أقل ، ولكن عندما يموت المتقاعد ، يستمر الزوج الباق في الحصول على الاستحقاقات لبقية حياته.
هل يجب أن تعمل لفترة أطول للحصول على معاش أفضل؟
بالنسبة للبعض ، من الممكن تأجيل التقاعد لبضع سنوات للحصول على المزيد من الدخل التقاعدي. استخدم هذا الحساب لمعرفة الخيار المفضل.
المعاش
تقليديا، معاشات الموظف هي صندوق الرعاية التي يدفعها صاحب العمل لموظفيه. بعد التقاعد ، يمكن سحب الأموال من علب المعاشات التقاعدية أو بيعها لشركات التأمين لتخصيص مدفوعات منتظمة حتى الوفاة (تعويض مدى الحياة). يرجى زيارة لنا حاسبة سنوية أو حاسبة الدفع السنوي لمعرفة المزيد أو إجراء حسابات التقاعد. في الولايات المتحدة، تتمثل الميزة الرئيسية للمعاشات التقاعدية كأداة لادخار التقاعد في أنها توفر حوافز ضريبية على الأموال المودعة فيها، بالإضافة إلى عائدات الاستثمار اللاحقة. في العديد من الحالات الحديثة ، يستخدم مصطلح "معاش" بالتبادل مع مصطلح "خطة التقاعد" ، وليس كشكل.
خطة الدخل الثابت
عندما يتحدث الناس عن "خطط التقاعد" ، فإنهم عادة ما يشيرون إلى خطط الدخل الثابت (DB). في هذا النوع من خطة التقاعد ، يضمن أرباب العمل أن موظفيهم يحصلون على مبلغ معين أو استحقاقات عند التقاعد ، بغض النظر عن أداء الاستثمار المعني ، ويتمتعون بمزايا ضريبية معينة. قد يختلف هذا باختلاف البرنامج ، ولكن على الرغم من أن أرباب العمل هم المساهمين الرئيسيين في برنامج DB ، فقد يكون الموظفون قادرين أيضًا على المساهمة. لا يوجد حد للدفع لبرنامج DB في الولايات المتحدة.
وبالتالي ، يتحمل صاحب العمل المسؤولية الكاملة عن هذه المدفوعات المستقبلية للموظفين ؛ حتى في حالة إفلاس الشركة ، أو الاستحواذ عليها من قبل شركة أخرى ، أو الخضوع لأي إصلاح كبير ، لا يزال لدى الموظفين الحقوق القانونية لحصصهم في برنامج DB. وهذا يعني أنه إذا واجهت شركة سلسلة من الصعوبات المالية السيئة بشكل خاص ، فقد لا تكون هذه الحقوق القانونية ذات معنى كبير.
يتم تحديد الدخل التقاعدي عادة من خلال العديد من المتغيرات المرتبطة بكل موظف ، أهمها العمر وتاريخ الدخل وسنوات الخدمة. هذا يختلف أيضا من شركة إلى أخرى.
بشكل عام ، كلما زاد عدد ساعات العمل التي يقضيها الموظفون في الشركة أو ارتفع أجورهم ، زادت الأرباح المتوقعة بعد التقاعد.
الضمان الاجتماعي هو برنامج DB الأكثر شيوعا في الولايات المتحدة. معظم العمال الأمريكيين مؤهلون للحصول على استحقاقات الضمان الاجتماعي بعد التقاعد. ومع ذلك ، فإن الضمان الاجتماعي يستخدم فقط لتحل محل حوالي 40 ٪ من دخل العمال المتقاعدين ، مما يعني أن الاعتماد على الضمان الاجتماعي بالكامل قد لا يكون قابلاً للتنفيذ. لمزيد من المعلومات أو الحسابات المتعلقة بالضمان الاجتماعي ، يرجى زيارة حاسبة الضمان الاجتماعي.
تم تصميم الآلات الحاسبة الثلاثة المذكورة أعلاه بشكل أساسي لخطط الدخل الثابت.
خطة الدفع الثابت
في هذا النوع من خطة المعاشات ، يمكن لأرباب العمل تقديم مساهمة محددة في خطة المعاشات التقاعدية الضريبية لكل موظف. هناك عدة طرق للمساهمة من قبل أرباب العمل ، ولكن الطريقة الأكثر شيوعًا هي تقديم مساهمة متساوية تعادل نسبة مئوية معينة من دخلهم لكل موظف ، في حين أن الطريقة الأقل شيوعًا هي المساهمة وفقًا لسنوات الخدمة لكل موظف. ويستند المبلغ المخصص عند التقاعد إلى المساهمات التاريخية للموظفين وأصحاب العمل وكذلك الأرباح والخسائر في الاستثمار على مدى فترة زمنية. على عكس خطط الدخل الثابت (DB) ، يعتمد الاستثمار والفوائد اللاحقة هنا إلى حد كبير على أداء الاستثمارات المخطط لها. وبالتالي ، في حالة انخفاض كبير في قيمة الأصول ، فإن النفقات المالية المستقبلية غير مضمونة. لذلك ، إلى حد كبير ، لا يرتبط تراكم الفوائد خلال فترة الخدمة أو العمر في الشركة بأي فترة معينة في برنامج DC (على عكس برنامج DB).
ومع ذلك ، يُسمح للمشاركين بمزيد من التحكم الشخصي والمرونة فيما يتعلق بمصالحهم ؛ يمكن لكل موظف اختيار المكان الذي يستثمر فيه الأموال التي يساهم بها. من المرجح أن يضعها معظم الناس في محفظة إدارة متنوعة تشمل الأسهم والسندات والأدوات المالية المختلفة. يمكن للآخرين اختيار دور استثماري أكثر نشاطًا عن طريق اختيار الأسهم ، على الرغم من أنه لا ينصح عادة باستخدام مدخرات التقاعد للانخراط في هذه الأنشطة المالية عالية المخاطر. علاوة على ذلك ، على عكس نظرائهم ، فإن برامج DC أكثر مرونة ؛ يمكن للموظفين الذين يميلون إلى تغيير الوظائف في كثير من الأحيان الاحتفاظ ببرنامج DC نفسه باستمرار عن طريق التبديل من صاحب عمل إلى آخر. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن ليس كل أرباب العمل يسمحون بتمديد 401 (k).
تعد خطة DC الآن خطة التقاعد الأكثر شعبية في الولايات المتحدة ، خاصة في القطاع الخاص. في الولايات المتحدة ، فإن خطط الدفع الثابت (DC) الأكثر شعبية هي 401 (k) ، وحسابات التقاعد الفردية ، وخطة حسابات التقاعد الفردية روس. لمزيد من المعلومات أو لإجراء الحسابات ذات الصلة، يرجى زيارة 401 حاسبة، حاسبة حساب التقاعد الشخصيأو أو روث الحاسبة التقاعدية الشخصية.
في الولايات المتحدة ، نادراً ما يستخدم مصطلح "خطة DC" للإشارة إلى خطة التقاعد. من المرجح أن يتم الاستشهاد بهم من خلال خططهم مثل "401 (k)" أو "457" أو IRA.
انخفاض خطط الدخل الثابت وظهور خطط الدفع الثابت
في الولايات المتحدة ، خضع برنامج DB مؤخرًا للتدقيق الشديد ، حيث انخفض استخدامه بدلاً من ذلك لدعم برنامج DC المقابل. في حين أن القطاع العام لا يزال يمتلك معظم برامج DB الموجودة اليوم ، يبدو أن العصر الذهبي لبرنامج DB قد انتهى منذ فترة طويلة.
معظمهم يفشلون لعدة أسباب. أولاً ، يعتمد نجاح برنامج DB إلى حد كبير على العديد من العوامل غير المستقرة. الأول هو ما إذا كان الموظف قد استقال أو طرد لأي سبب من الأسباب ، وهذه عادة ما تكون أحداث لا يمكن التنبؤ بها. والثاني هو ما إذا كانت الشركة مفلسة. على الرغم من وجود شركة تضمن استحقاقات المعاشات التقاعدية لتكون بمثابة تأمين ضد هذه الحالات في حالة فشل المعاشات الخاصة ، إلا أن لديهم الكثير من المال لتوزيعها. وهذا بدوره يمكن أن يفسر لماذا لا يزال القطاع العام يقدم برامج DB على نطاق واسع لأنها أقل عرضة للإفلاس. إذا حدث هذا ، فقد لا يحصل الموظفون على المزايا التي يضمنونها ، ولكن بدلاً من ذلك ، قد يحصلون على بعض المزايا ، أو لا توجد فوائد على الإطلاق لأولئك الذين هم أقل حظًا. قد يكون لدى الأشخاص الذين يقتربون من التقاعد فكرة أفضل عن قدرة شركاتهم على الحفاظ على صحة مالية جيدة. ومن المرجح أن يكون الأشخاص الذين لن يتقاعدوا في غضون 30 إلى 40 عامًا أكثر غموضًا بشأن مستقبل الشركة وأمن معاشاتهم التقاعدية. من أجل تحقيق أقصى استفادة من هذه البرامج ، يجب على الموظفين العمل في الشركة لفترة طويلة من الزمن ، على سبيل المثال سنوات 25 ، والتي أصبحت غير شائعة اليوم. بالإضافة إلى ذلك ، قد يتم "تجميد" البرامج لأسباب مختلفة. وهذا يعني أنه من وقت تجميد البرنامج ، سيتوقف بعض أو جميع الموظفين المشمولين ببرنامج DB عن الحصول على بعض أو كل المزايا. قد يكون هذا سببًا للعديد من الأسباب المختلفة ، والتي قد تشمل ارتفاع تكاليف الرعاية الصحية بسبب إطالة العمر أو أسعار الفائدة غير المواتية. أخيرًا وليس آخراً ، غالبًا ما تتطلب خطط DB تكاليف إدارية أكثر من خطط DC.
دفعة إجمالية ونفقات الفوائد الشهرية
تقدم معظم خطط DB خيارات الدفع لمرة واحدة أو نفقات الفوائد الشهرية. وفي حالة المعاشات التقاعدية، يشار أحيانًا إلى القيمة التحويلية، أي القيمة الحالية لسلسلة التدفقات النقدية المستقبلية اللازمة للوفاء بالتزامات المعاشات التقاعدية.
الميزة الرئيسية للاستحقاقات التقاعدية الشهرية هي أنه من المرجح أن يكون ضمانا للدخل مدى الحياة. في حين يمكن لأي شخص الحصول على دفعة واحدة على الفور وإنفاقها في وقت قصير ، فإن خيار دفع الفوائد الشهرية ليس من الممكن القيام بذلك. علاوة على ذلك ، نظرًا لأن هذه المزايا الشهرية هي التزام لأصحاب العمل ، فإنها لا تتأثر بأي تأثيرات خارجية يمكن أن تؤثر على قيمتها ، مثل أي تقلبات في سوق الأسهم.
واحدة من المزايا الهامة لخيار دفعة واحدة هو أنه يمكن أن توفر الكثير من المرونة. يمكن إنفاق هذه الأموال أو توفيرها أو استثمارها بأي طريقة تريدها. ومع ذلك ، بالنسبة لبعض الناس ، وخاصة أولئك الذين يستهلكون بشكل معتاد أو ليس لديهم مستشار مالي ، يمكن أن يكون هذا أمرًا سيئًا. أحد الخيارات التي يمكن النظر فيها هو تحويل الأموال بأكملها إلى حساب التقاعد الفردي الذي يمكن أن يكون له المستفيد بشكل قانوني. بشكل عام ، لا يمكن ترك مدفوعات المعاشات التقاعدية المتبقية للورثة (خارج الزوج ، إذا كان متزوجًا ، وبموجب خيار الإرث المشترك). في حالة وفاة صاحب الحساب الرئيسي ، يمكن تحويل أي أموال متبقية في IRA إلى وريثهم. علاوة على ذلك ، يتم الحفاظ على الطبيعة المؤجلة لهذه الأموال عن طريق تحويلها إلى حسابات التقاعد الفردية. علاوة على ذلك ، بالنسبة للأشخاص الذين لديهم متوسط العمر الأقصر ، غالباً ما يكون الدفع مرة واحدة أكثر منطقية. إذا ، بسبب مرض خطير أو لأسباب أخرى ، من المتوقع أنهم لن يعيشوا لفترة كافية لتحقيق المكاسب المالية من برنامج التدفق النقدي ، ببساطة الحصول على دفعة واحدة يمكن أن يؤدي إلى المزيد من الدخل.
حياة واحدة أو خطة البقاء المشترك؟
وعند التقاعد، تقدم المعاشات عادة طريقتين لتوزيع المزايا. تدفع خطة العيش الفردي مبلغًا شهريًا لبقية حياة المستفيد ، ولكن توقف مدفوعات المعاشات التقاعدية بمجرد وفاتهم. أحد العيوب في القيام بذلك هو أن الزوج على قيد الحياة سيفقد مصدر الدخل الرئيسي. ليس من المستغرب أن المتقاعدين الذين ليس لديهم أزواج أو أفراد أسرة يستخدمون هذا الخيار في معظم الأحيان. ومع ذلك ، هناك استثناءات للمعاشات مدى الحياة مع فترة مضمونة ؛ في حالة وفاة المتقاعد خلال فترة الضمان (عادة 5 سنوات أو 10 سنوات) ، يكون المعال مؤهلاً للحصول على الدخل حتى نهاية فترة الضمان. غالباً ما تكون الفوائد الشهرية للبرامج التي تحتوي على فترة ضمان أقل من البرامج التي لا تحتوي على فترة ضمان.
من ناحية أخرى ، يقدم برنامج الأرواح المشتركة أزواج المتقاعدين كمستفيدين إضافيين لمجموع اثنين من المستفيدين ، مع استحقاقات شهرية مستمرة حتى وفاة كلا المستفيدين. في الأساس ، من أجل ضمان الأمن المالي للزوج أو شريك الأسرة ، يتم التخلي عن مزايا شهرية أكبر حتى بعد وفاة المستفيد الرئيسي. نظرًا لأن استحقاقات برنامج الإرث المشترك يجب أن تسعى إلى العيش لفترة أطول من اثنين من المستفيدين ، فإن فوائدها الشهرية عادة ما تكون أقل من المعاشات الفردية. بعد وفاة الزوج الأول ، يحصل الأعضاء الباقين على قيد الحياة على نسبة مئوية من المدفوعات الأصلية ، والمعروفة باسم نسبة استحقاقات الأرواح. يتم تحديد ذلك في بداية مرحلة الدفع. كانت معدلات استحقاقات الأرواح المعتادة 50٪ و 66٪ و 75٪ و 100٪ ، مع المعدلات الأخيرة نفس النفقات التي تم إنفاقها عندما كان كلا الأعضاء على قيد الحياة. على سبيل المثال، لنفترض أن اثنين من الزوجين المتقاعدين يحصلون على 1،000 دولار أمريكي ، وإذا مات أحدهم ، فإن الناجين سيحصلون على تعويضات بقيمة 500 دولار أمريكي (50٪) من ذلك الحين.
كل منهما له مزايا وسلبيات ، ويتعين على الجميع (وربما زوجهم) أن يقرروا أيهما مناسب لهم. بشكل عام ، تميل خطط العيش الفردي إلى دفع أعلى المزايا الشهرية ، تليها خطط العيش الفردي مع ضمانات منتظمة.
1- تعديل تكاليف المعيشة
ومن المتوقع أن ترتفع أسعار السلع والخدمات بمرور الوقت بسبب التضخم ، ويساعد تعديل تكلفة المعيشة (COLA) على الحفاظ على القوة الشرائية لنفقات التقاعد. على الرغم من أن كولا يستخدم في المقام الأول لبرنامج الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة (الذي من الناحية الفنية هو مخطط معاشات عامة) ، إلا أنه يلعب أيضًا دورًا مهمًا في مخططات المعاشات الخاصة. بشكل عام ، عادة ما يتم زيادة المبلغ المدفوع للمعاشات بشكل تدريجي وفقًا لـ COLA لمواكبة التضخم. لسوء الحظ ، لم يتم تعديل معظم المعاشات الخاصة للتضخم. المعاشات التقاعدية المفرطة هي مخططات التقاعد التي لديها أصول أكثر من الديون ، وقد تكون قادرة على تحمل كوكاكولا إذا كان المستفيدون ينجحون في الدعوة ، ولكن هذا ليس هو الحال في كثير من الأحيان مع المعاشات التقاعدية غير الممولة. تسمح طرق الحساب الثلاثة باختيار إدخال رقم مخصص كولا. إذا لم تكن هناك حاجة إلى مثل هذا التعديل ، فما عليك سوى استخدام "0" كمدخل.